Падіння цін на облігації у США може зменшити податки інвесторів — CNBC
У США падіння цін на облігації на тлі прибутковості 10-річних казначейських облігацій поблизу 5% може дати інвесторам можливість зафіксувати збитки та компенсувати ними прибуток від інших інвестицій. Такий підхід називають tax-loss harvesting: інвестор продає актив зі збитком, щоб зменшити податкові зобов’язання, повідомляє CNBC.Зокрема, біржові фонди Vanguard Total Bond Market Index Fund ETF та iShares Core U.S. Aggregate Bond ETF від початку року втратили понад 3,5%. Водночас індекс S&P 500 зріс приблизно на 13%. Засновниця NewSpring Wealth Partners Крістін Ларсон зазначила, що для багатьох клієнтів облігаційна частина портфеля нині є єдиною збитковою.Податкова база активуНегативна динаміка ціни фонду сама по собі не означає, що його продаж забезпечить податковий збиток. Для цього слід порівняти поточну ринкову вартість активу з податковою базою — ціною придбання з урахуванням брокерських комісій і зборів.Реінвестування дивідендів і процентних виплат збільшує податкову базу, оскільки інвестор купує додаткові паї. Радники рекомендують перевіряти не лише загальний результат за позицією, а й окремі лоти — пакети паїв, придбані в різний час. Навіть коли вся позиція показує прибуток, окремі лоти можуть залишатися збитковими.Більше актуальних новин читайте у Telegram-каналі UA.News.Брокерські платформи можуть автоматично обирати лоти для максимізації збитку або мінімізації прибутку. Інвестор також може визначати їх вручну після перевірки даних про податкову базу.Правило повторної купівліПід час застосування цієї стратегії інвесторам варто враховувати правило wash sale Податкової служби США. Воно не дозволяє врахувати збиток для податкового вирахування, якщо інвестор купує тотожний або суттєво ідентичний цінний папір у 61-денний період, який охоплює 30 днів до продажу та 30 днів після нього.Експерти, опитані CNBC, також застерігають від спроб точно визначити найнижчу ціну облігацій. Подальше зростання ставок може збільшити збитки, однак довгострокові прибутковості залежать від ринкових очікувань щодо інфляції, економічного зростання та майбутніх ставок. Якщо ціни на облігації відновляться, можливість зафіксувати податковий збиток може скоротитися або зникнути.Читай нас у Telegram та SendsЗавантажуй наш додаток
- Останні
- Популярні
Новини по днях
23 вересня 2026
